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베트남 주식하는 남자 ‘후니찌니’ 입니다.

디지월드 (종목코드: DGW)는 1997년 설립된 베트남의 IT 관련 기기 및 용품들을 베트남 전국에 유통하는 회사입니다.

현재는 IT 관련 기기뿐만이 아니라 모바일 기기, 가전제품, 생활용품, 안전용품까지 다양한 분야의 제품들을 유통하고 있습니다.

2024년 1월 30일 디지월드 (DGW)는 2023년의 기업 경영현황 보고서를 공시하였습니다.

총 25장 분량이며 주요 내용들을 요약하면 다음과 같습니다.

주요 내용:

• 주주총회: 2022년 이사회 운영 보고서, 감사위원회 보고서, 감사 재무제표 승인, 2023년 사업계획 및 배당금 지급 계획 승인 등
• 이사회: 이사 명단, 회의 참석 현황, 경영진 감독 활동, 소위원회 활동, 주요 의결 및 결의 내용
• 감사위원회: 위원 명단, 회의 참석 현황, 이사회 및 경영진 감독 활동, 조정 활동
• 경영진: 구성원 및 역할
• 재무회계장: 주요 재무지표 및 비율
• 기업 거버넌스 교육: 이사회, 감사위원회, 경영진 대상 교육 과정 운영

주요 성과

• 2023년 어려운 경제 상황 속에서 성과 달성
• 이사회는 경영진 감독 및 사업 운영 방향 설정에 적극 참여
• 감사위원회는 이사회 및 경영진 감독, 재무제표 분석, 조정 활동 수행
• 경영진은 회사 운영 및 성과 향상 책임
• 재무회계장은 회사의 재무 상황 투명하게 공개
• 기업 거버넌스 교육을 통해 경영진의 윤리적 경영 및 책임감 강화

I. 주주총회

날짜: 2023년 4월 26일

결의 번호: 02/2023/NQ-ĐHĐCĐ

내용

1. 2022년 이사회 운영 보고서 승인

2. 2022년 감사위원회 보고서 승인

3. 2022년 감사 재무제표 승인

4. 2023년 사업계획 승인

5. 2022년 배당금 지급 계획 승인

6. 직원 ESOP에 따른 회사의 주식 매입으로 인한 자본금 감소 방안 승인

7. 2023년 회계연도 감사법인 선정 승인

8. 회사 정관 개정 및 보완 승인

9. 2023년 이사회 및 감사위원회 보수 지급 계획 승인

필자) 주주총회의 안건들 및 내용들은 전반적으로 특별한 내용은 없이 일반적인 안건들이 진행되었습니다.

II. 이사회

1. 이사회 명단/ 2. 회의 참석 현황

▲ DGW의 이사회 명단 및 회의 참석 현황

3. 이사회의 경영진 감독 활동

회사의 정관 및 내부 지배 구조 규정에 따른 2023년 이사회의 경영진 감독 활동을 다음과 같습니다.

3.1 감독 방법: 이사회는 기업 지배구조 내부 규정에 명시된 세부 임무를 가진 위원회의 활동을 통해 주주총회 및 이사회 결의안 이행에 있어 경영진을 감독했습니다.

모든 이사회 회의에서 이사회는 항상 이사회 결의사항의 이행 사항과 분기 및 연도별 사업 실적을 검토하고 이에 따라 이사회 결의안을 논의 및 승인하여 이를 이행하도록 했습니다.

3.2 감독 결과: 어려운 경제 상황 속에서 2023년 성과를 달성하면서 이사회는 많은 논의를 하고 평가했습니다.

경영 이사회는 많은 노력을 기울여 사업 수익성을 보장했습니다.

4. 이사회 소위원회 활동(해당되는 경우):

보상분과위원회

– 보상분과위원회는 급여, 상여금 및 기타 복리후생에 관한 정책을 제안, 검토 및 지원합니다.

– 급여, 보너스, 기타 혜택과 관련된 제안에 대한 의견을 제공합니다.

– 이사회 구성원에 대한 정책 및 보수체계를 제안하고, 이사회가 정한 급여 및 상여금 정책에 대해 제안합니다.

– 회사의 경영에 크게 기여할 수 있거나 기여할 수 있는 직원을 대상으로 주식발행 프로그램을 제안합니다.

– 위원회는 분기별로 회의를 열어 각 이사회 구성원의 급여, 보너스 및 기타 혜택의 규모와 구조를 평가하고 다음 회의에서 주주 총회에 제출할 필요한 변경 사항을 제안합니다.

– 회사 직원의 안전과 건강을 보장하기 위한 정책에 대해 회사 경영진에 조언합니다.

개발 및 투자 소위원회

– 이사회를 지원하여 시장 확장 전략을 수립하고 회사의 개발 전략 및 방향에 따라 각 제품 범주에 대한 장기 전략 실행 계획을 수립합니다.

– 운영 효율성 향상을 위한 가이드를 마련하기 위해 시장 동향을 체크합니다.

– 사업을 확장하고 회사의 성장을 촉진하기 위해 현재 및 새로운 부문에서 잠재적인 파트너를 찾고 평가합니다.

필자) 소위원회를 조직하여 활동하는 기업들은 실질적으로 아직 많이 보지는 못했지만 DGW는 직원들의 복지를 담당하는 소위원회와 회사의 영업 활동과 직접적인 관련이 있는 소위원회의 활동이 있습니다.

5. 이사회 의결 및 결의

1. 02/2023/NQ-HĐQT – 2023년 1월 13일

우리사주 발행 프로그램(ESOP 2022)에 따라 주식을 구매한 직원 목록 조정 승인

2. 04/2023/NQ-HĐQT – 2023년 2월 8일

Digiworld Venture Company Limited 정관자본금 조달 승인

3. 06/2023/NQ-HĐQT – 2023년 2월 14일

2023년 사업계획 승인

4. 06A/2023/NQ-HĐQT – 2023년 2월 17일

2023년 UOB 은행 – 450십억 동의 신용 한도 부여 (그중 대출 한도는 200십억 동) 승인

5. 08/2023/NQ-HĐQT – 2023년 3월 3일

2023년 정기 주주총회 개최 기준일 승인

6. 10/2023/NQ-HĐQT – 2023년 3월 23일

퇴직한 직원의 ESOP 주식을 환매하여 자사주로 보유하는 방안 승인

7. 14/2023/NQ-HĐQT – 2023년 6월 12일

2023년도 감사법인 선정 승인

8. 16/2023/NQ-HĐQT – 2023년 6월 13일

Digiworld Venture Company Limited 정관자본금 조달 승인

9. 18/2023/NQ-HĐQT – 2023년 7월 3일 (찬성결과: 4/5)

2023년 Vietcombank 신용한도 증액 승인

10. 21/2023/NQ-HĐQT – 2023년 8월 17일

Digiworld Venture Company Limited 정관자본금 조달 승인

11. 23/2023/NQ-HĐQT – 2023년 8월 31일

Digiworld Corporation과 관계자 간의 거래 및 계약의 체결 및 이행에 대한 승인.

12. 25/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 2일

하노이 지점 소재지 변경 승인

13. 27/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 2일

2022년 배당금 지급 승인

14. 30/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 5일

Digiworld Venture Company Limited 정관자본금 조달 승인

15. 32/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 5일

Vietinbank – 호치민시 1지점에서 자본금, 보증, 신용장 개설, 할인 및 신용보증 승인

16. 34/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 17일

정관 자본금 증액 승인의 건

17. 36/2023/NQ-HĐQT – 2023년 10월 17일 (찬성결과: 4/5)

VIB 자본차입 관련 내용 승인

18. 39/2023/NQ-HĐQT – 2023년 11월 13일

정보공개규정 승인

19. 41/2023/NQ-HĐQT – 2023년 11월 13일

퇴직한 직원의 ESOP 주식을 환매하여 자사주로 보유하는 방안 승인

필자) 의결/결의에서는 DGW가 2023년 자본 조달에 상당히 많은 신경을 쓴 것으로 보입니다.
2023년은 소비 위축으로 어려운 해이기도 했지만 기존의 사업부보다 더 많은 분야의 다양한 제품들을 취급하고 있고, 수입 업체로써 환율의 부담과 매출 채권 회수의 문제 등이 함께 존재했기에 그런 것으로 보입니다.

III. 감사 위원회

1. 감사 위원회 명단/ 2. 회의 참석 현황

▲ DGW의 감사 위원회 명단 및 회의 참석 현황

3. 이사회, 경영진 및 주주에 대한 감사 위원회 감독 활동

– 회의, 토론, 이사회 결의 승인 등을 통해 이사회 활동을 직접 감독합니다.

– 회사의 사업 운영을 이해하기 위해 운영 전무 이사와 직접 연락합니다.

– 기업법 및 회사 정관을 준수하도록 회사의 운영을 감시, 감독, 보장합니다. 위험을 줄이기 위한 솔루션을 제공합니다.

– 분기별 모든 이사회 참석하고, 감사 위원회는 주주들에게 2023년 경영활동 감독 결과 및 2024년 계획을 보고합니다.

– 회사의 영업 및 재무상태를 감독합니다.

– 재무제표에 관한 정보 및 데이터의 품질과 신뢰성을 확인하고 확인합니다.

– 회사의 경영 및 운영 시스템을 개선하고 완성하기 위한 솔루션을 제안합니다.

– 2023년에도 이사회는 경영 효율성 제고를 위해 더 많은 방향성과 해결책을 제시하기 위해 지속적으로 노력해왔습니다.

– 감사 위원회는 2023년 말 별도의 회의를 열고 이사회는 물론 경영진 및 기타 관리자들의 연간 활동을 평가하였습니다.

4. 감사 위원회, 경영진, 이사회 및 기타 관리자 간의 조정

2023년 감사 위원회는 감사 기능을 수행하고 주주총회 결의사항, 이사회 결의사항을 이행하는 틀 내에서 관련 부서의 이사회 구성원 및 이사회 구성원들과 긴밀히 조정했습니다.

이사의 지위를 유지하고 법률 조항을 준수합니다.

감사위원회는 항상 회사의 운영 및 사업 결과에 대한 모든 정보를 받습니다.

감사위원회는 회사의 재무제표를 분석하고 이를 업계 내 기업과 비교하여 이사회가 디지월드의 현재 위치를 파악하고 회사가 올바른 방향을 제시하도록 돕습니다.

감사위원회는 회사의 재무제표를 분석하고 이를 타사와 비교합니다. 이사회가 디지월드의 입장을 파악하고 회사가 올바른 방향을 잡을 수 있도록 돕기 위해 업계 내 다른 회사들과 협력합니다.

감사위원회는 이사회에 적극적으로 참여하여 이사회가 적절한 사업계획을 수립할 수 있도록 아이디어를 교환하고 기여합니다.

경영진은 항상 유리한 조건을 조성하고 요구를 충족시킵니다.

필자) 보통 감사위원회는 3명으로 구성되지만 위원장과 위원 2명으로 구성되어 있는 DGW입니다. 
감독 활동에서 눈에 띄는 점은 회사의 사업 운영을 이해하기 위해 운영 전무 이사와 직접 연락한다는 부분이었으며, 3인 체제의 이사회에서 운영 전무 이사는 회장인 Đoàn Hồng Việt 회장을 지칭하는 것으로 추측됩니다.

IV. 경영진

▲ DGW의 경영진

필자) DGW의 경영진은 3명이며 모두 이사회에 소속되어 있습니다.
실제 경영현황보고서에는 직책 항목은 존재하지 않습니다.
추가로 베트남은 회장과 사장을 겸임할 수 없게 법으로 정해져 있습니다.
그렇기에 2021년 4월 13일 전까지는 현재의 사장/이사인 1번의 Đặng Kiện Phương 님이 회장이었고, 지금은 사장입니다.
DGW의 실질적인 지배와 회사 운영의 핵심 인력은 1번과 2번이며, 둘은 임기가 마감되면 서로의 직책을 교환하며 기업을 지배하고 있습니다.
추가로 2번의 회장과 3번의 부사장은 서로 부부 관계이기도 합니다.

V. 재무회계장

▲ DGW의 재무회계장

VI. 기업 거버넌스에 관한 교육 과정

이사회, 감사위원회, 경영진을 대상으로 기업지배구조 교육과정 운영

기업지배구조 관련 교육과정에는 기업지배구조 규정에 따라 이사회, 감사위원회, 경영진 (사장), 기타 간부, 비서 등이 참여하였습니다.

이사회 및 경영진은 지난 몇 년 동안 기업 지배구조 교육 과정에 지속 참여하고 있습니다.

필자) 규정에 따라서 교육을 진행한 모습은 안 하는 회사들 보다는 긍정적입니다. 하지만 구체적인 프로그램명이나 교육 내용들이 없는 점은 아쉬움이 남습니다. 교육 부분의 답변은 보통 안 하는 기업은 “없음”이라고 표기하고, 하는 기업 중에서 제대로 하는 기업은 프로그램명, 누구를 대상으로 어떤 교육들을 실시했는지 자랑하듯이 기재해 놓는 기업들이 있음.

필자의 결론

DGW의 2023년 경영현황보고서에는 기업 투자, 확장, 성장 보다는 소비 위축의 어려움을 극복하고, 자본금을 조달하고, 내실을 다지는 한 해였던 것으로 평가됩니다.

투자는 개인의 판단이며, 본 리포트는 정보 제공 목적으로만 제공됩니다.
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