안녕하세요?
베트남 주식하는 남자 ‘후니찌니’ 입니다.
카사바 재배, 타피오카 전분, 봉헌종이 등을 제조 생산하는 기업인 옌 바이 임업 농산 식품 주식회사 (종목코드: CAP)의 2023년 경영 현황 보고서를 함께 살펴보고자 합니다.
CAP의 2023년 경영 현황 보고서는 2024년 1월 25일에 공시되었으며, 총 28장으로 구성되어 있습니다.
주주총회 활동
CAP의 연례주주총회는 2023년 11월 30일에 개최되었습니다.
주주총회에서는 다음과 같은 내용의 결의안 184/NQ-ĐHCĐ가 통과되었습니다.
– 2022~2023년도 이사회 활동보고서 및 2023~2024년도 운영방향 승인
– 2022-2023년 독립 이사회 구성원의 활동 보고서와 2023-2024년 활동 계획 승인
– 경영진의 2022~2023년의 생산경영실적 및 2023~2024년의 생산경영계획 보고 승인
– Nhan Tam Viet Auditing Company Limited가 감사한 2022-2023 회계연도 (2023년 9월 30일 마감) 재무제표 승인
– 2022~2023년 감사위원회 활동 보고서와 2023~2024년 업무 계획 승인
– 2022~2023년도 이익분배 및 배당금 지급에 관한 보고 승인
– 2024년 우리사주 제도(ESOP 프로그램)에 따른 무상증자 발행 계획 제안 승인
– 회사 정관 개정에 관한 제안 승인 및 2019-2024년 임기내 추가 이사회 구성원 2명선임
– 2023-2024 회계연도 감사기관 선택을 위한 제안 및 승인
2023년 이사회
▲ 이사회 및 회의 참석 현황
현재 CAP의 이사회는 2023년 11월 30일 선출된 2명을 포함하여 총 7명이 활동을 하고 있습니다.
회사 내부에서 경영 활동을 함께 하는 이사는 의장을 포함하여 3명이며, 사외 이사 2명, 독립 이사 2명으로 구성되어 있습니다.
▲ 사외이사, 독립이사 그리고 기업가치 한국과 미국의 비교연구 서론/출처: <30322DBABBB9AE2E687770> (bwise.kr)
이러한 이사회의 구성이 상당히 눈에 띄는데 이사회는 기업지배구조에 중요한 역할을 합니다.
이사진을 감시하고 주주들의 권리를 보호하는 사외 이사와 독립 이사가 왜 중요한지는 위 서론의 글과 함께 출처 링크도 참고하면 좋을 것 같습니다.
이사회의 경영진 감독활동
CAP의 이사회는 생산 경영 활동을 하는 경영진들의 활동을 다음과 같이 점검 및 감독하고 있습니다.
– 이사회는 2022~2023 회계연도에 기본 목표를 달성하고 높은 효율성을 보장하기 위해 생산 및 사업 활동 관리를 모니터링, 감독 및 지시합니다.
– 이사회 의장은 경영진의 정기 실무회의에 참석하여 지시를 내립니다.
– 이사회는 각 이사에게 회사 경영의 각 분야를 담당할 직무를 부여하고, 경영, 행정, 집행에 대한 각 이사의 책임을 강화하였습니다. 회사 정관의 조항과 회사 지배구조, 내부 규정에 따라 이사회의 결정과 지시가 이루어졌습니다.
– 이사회 의장은 주주총회 및 이사회 결의에서 승인된 목적을 달성하기 위해 그 권한에 따라 이사회 활동을 총괄합니다.
– 2022년 정기주주총회 결의 및 이사회 결의에 따라 생산 및 사업계획의 집행을 감독합니다.
– 이사회는 2023년 회사의 생산 및 사업 활동 운영 과정에서 발생하는 문제를 회사 이사회가 해결하기 위해 적시에 권한 내에서 결의안을 발표하였습니다.
– 비용 절감을 위해 기계 및 장비 개선을 지시합니다.
– 회사의 경영진에 회사 발전을 위한 방안과 프로젝트를 집중 연구하도록 지시합니다.
– 이사회는 감사 위원회와 협력하여 생산 및 비즈니스 활동에 대한 확인 및 감사 활동을 조직하고 기업법, 회사 헌장 및 현행 국가 법률의 기타 규정 조항의 준수 여부를 확인합니다.
이사회의 결의 현황
2023년 이사회는 다음과 같은 결의를 하였습니다.
결의 번호: 146/NQ-HĐQT – 2023/01/28
– 향후 주요 업무 방향 승인
– 간부 조직 업무
결의 번호: 151/NQ-HDQT – 2023/03/29
– 2023년 1분기 추정 실적, 2022~2023년 상반기 실적 전망, 2023년 2분기 생산 경영계획 승인
– 경영진의 2022~2023년 계획 조정 심의 및 승인
– 2021~2022 회계연도의 배당금 지급 승인 (현금과 주식)
– 간부 조직 업무
결의번호: 161/NQ-HĐQT – 2023/05/31
– 회사의 정관 자본금 증자를 위한 주식발행 및 등록 결과 승인
결의번호: 163/NQ-HDQT – 2023/03/26
– 경영진의 2023년 2분기 (2022-2023년 3분기) 추정 실적, 2023년 3분기 (2022-2023년 4분기) 생산 경영계획 승인
– 간부 조직 업무
결의번호: 166/BB-LNS – 2023/09/06
– 민콴 제지 공장 확장을 위해 원주민들로부터 토지 사용권을 수령하고 양도하는 절차를 완료하도록 권한 위임 및 승인
결의번호: 168/NQ-HĐQT – 2023/09/28
– 경영진의 2023년 3분기 (2022-2023년) 추정 실적, 2023년 4분기 (2023-2024년) 생산 경영계획 승인
– 2023년 정기주주총회 조직 승인
– 간부 조직 업무
결의번호: 172/NQ-HĐQT – 2023/11/07
– 2023년 정기주주총회 개최 시간, 프로그램, 배포자료 승인
결의번호: 179/NQ-HĐQT – 2023/11/15
– 반옌 카사바 2공장 프로젝트의 투자증명서 정보 조정을 위해 옌 바이성 인민위원회에 발송할 요청서 승인
결의번호: 188/NQ-HĐQT – 2023/12/27
– 경영진의 2023년 4분기 추정 실적, 2024년 1분기 생산 경영계획 승인
– 2022~2023회계연도 배당금 지급 실시 계획 승인
– 이사회 구성원에 대한 업무 할당 승인
– 간부 조직 업무
감사 위원회
▲ 감사 위원회 및 회의 참석 현황
이사회와 경영진, 주주에 대한 감사 위원회는 행정, 생산, 경영 활동 전반에 대해서 다음과 같은 감시, 감독 활동을 하였습니다.
– 모든 이사회에 참석하고 회사의 생산 및 사업 활동을 검사하고 감독하는 데 의견과 권고를 제공
– 제안된 분기별, 연간 프로그램 및 주제에 따라 내부통제를 실시하여 회사의 생산 및 경영활동에 따른 위험을 조기에 경고하고 이상 현상 발생 시 불시 점검 실시
– 기업법 및 회사 정관의 규정에 따라 생산 및 사업 활동을 관리하고 운영하는 과정에서 회사 이사회 및 이사회의 활동 검사 및 감독, 2022년 정기주주총회 결의사항과 이사회 결의사항을 이행
– 경영, 생산, 사업 운영, 투자 등 이사회와 경영진의 결정이 법률 조항, 회사 정관 및 주주 이익을 준수하는지 검토
– 2023년 회사 감사위원회는 주주 또는 주주단체로부터 어떠한 요청이나 불만도 접수 받지 않음
감사 위원회와 이사회, 경영진 및 기타 관리자 간의 활동
– 감사 위원회는 2022~2023 회계연도에 회사의 모든 생산 및 사업 활동을 검사하고 감독하는 데 있어 회사 이사회 및 경영진과 적극적으로 긴밀하게 조정하고 정기적으로 정보를 교환했습니다.
– 감사 위원회는 매 분기마다 이전 제안에 대한 모니터링 및 점검 결과와 해당 기간 동안의 감사 결과를 이사회 구성원과 회사의 사장에게 보고서를 송부합니다.
– 감사 위원회는 생산 및 사업 계획의 이행, 투자 프로젝트, 회사 단위의 재무 관리에 관해 이사회와 회사 경영진, 관련 부처에 많은 의견과 제안을 했습니다.
– 이사회는 이사회의 모든 결의안과 결정을 감사 위원회에 제출하였습니다.
– 이사회 및 경영진은 감사 위원회가 맡은 임무를 잘 수행할 수 있도록 회사의 생산 및 사업 활동과 관련된 정보 및 문서를 수집할 때 항상 감사 위원회에 유리한 조건을 조성합니다.
– 이사회, 감사 위원회, 경영진 및 관리자는 생산 및 사업 활동을 운영하고 관리하는 데 필요한 협력 관계를 긴밀하게 유지해 왔습니다.
경영진
▲ 경영진 현황
1번의 사장과 3번의 부사장은 이사진에 포함되어 있는 경영진이며, 그 외 부사장은 회사의 경영에만 참석하고 있습니다.
교육 훈련
CAP는 2023년간 이사회, 경영진, 감사 위원회 등을 대상으로 하는 교육 훈련은 없었습니다.
내부자 및 내부자 관련자의 지분 현황
▲ 경영진 현황
CAP의 경영현황 보고서에 나온 내부자 및 내부자 관련자의 지분 현황입니다.
총 21명이 관련되어 있으며, 기초와 기말을 비교시 주식수가 감소한 내부자 및 관련자는 없으며 전원 증가하였습니다.
기본적으로는 주식 배당으로 인하여 주식 수량이 증가하였고, 회장을 포함하여 13명은 추가 지분을 매수하였습니다.
추가 지분을 매수한 내부자 및 관련자에 대해서는 노랑색 음영을 표시하였습니다.
2024년에는 2023년 실적에 대해서 현금 5,000동과 주식 배당 50%를 실시할 예정입니다.
이렇게 된다면 내년 경영현황보고서에서는 주식 수량도 엄청 늘어나겠지만 매년 평균 현금 배당을 약 4~5천 동 수준을 지급하기에 받는 현금 배당 금액도 기하급수적으로 늘어날 것으로 보입니다.
결론
CAP의 2023년 경영 현황 보고서를 살펴보았습니다.
필자는 경영현황보고서를 원문 그대로 번역 제공한 부분도 있고, 필요에 따라서는 추가 설명 혹은 생각 등을 따로 적어 넣었습니다.
그 중에서 눈에 띄는 부분은 민콴 제지 공장의 확장을 위한 원주민과의 토지 협의와 반옌 카사바 2공장 프로젝트가 눈에 띕니다.
이는 기업의 확장과 성장을 뜻합니다.
이 두개의 프로젝트가 앞으로 매출과 순 이익에 영향을 끼칠 것이기 때문에 더욱 관심이 가는 부분입니다.
또한 주주총회를 통하여 두명의 이사 선임도 눈에 띕니다.
이미 설명이 있었지만 기업 지배구조에서 사내가 아닌 사외의 이사들은 기존 주주들의 권리를 보호하고, 기업을 감시하는 중요한 역할입니다.
이들이 있기에 기업은 한층 더 긴장하게 되고, 투명하게 경영을 할 수 있습니다.
이러한 부분에 있어서 CAP의 이사회는 건강한 것으로 판단됩니다.
이 외의 부분에 있어서 다시 한번 내용들을 살펴보면서 기업의 다른 인사이트들도 얻을 수 있다면 좋겠습니다.
감사합니다.